- характеристики
- Как кредиторы зарабатывают деньги
- Что делать, если кредитору не заплатили
- Кредиторы и дела о банкротстве
- Типы
- Виды долга
- Примеры
- Ссылки
Кредитор является лицом, банк или другой компания , которая предоставила кредит или уже одолжила деньги на другую сторону, что она предназначена для получения обратно в будущем. Сторона, которой был предоставлен кредит, - это клиент, который теперь будет именоваться должником.
Компания, которая предоставляет услуги или продукты физическому лицу или компании, также считается кредитором, не требуя немедленной оплаты, поскольку клиент должен компании деньги за уже предоставленные продукты или услуги.
Источник: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0
Банки и другие финансовые учреждения составляют важную часть кредиторов, действующих в современной экономике, хотя благодаря развитию таких схем, как частные ссуды, физические лица также могут становиться кредиторами компаний.
Компании и государственные учреждения образуют дополнительных кредиторов, которые могут предложить финансирование растущему бизнесу.
Термин «кредитор» часто используется в финансовом мире, особенно в отношении краткосрочных займов, долгосрочных облигаций и жилищных займов.
характеристики
По сути, отношения должник-кредитор аналогичны отношениям покупателя-поставщика. Вы можете быть одновременно и покупателем, и поставщиком, так же как и должником и кредитором одновременно.
Суммы задолженности перед кредиторами отражаются в балансе компании как обязательства.
Большинство балансовых отчетов отражают суммы задолженности перед кредиторами в двух группах: краткосрочные обязательства и долгосрочные (или долгосрочные) обязательства.
Как кредиторы зарабатывают деньги
Кредиторы зарабатывают деньги, взимая проценты по кредитам, которые они предлагают своим клиентам.
Например, если кредитор ссужает заемщику 5000 долларов под процентную ставку 5%, кредитор зарабатывает деньги за счет процентов по ссуде.
В свою очередь кредитор принимает на себя определенный риск, заключающийся в том, что заемщик не может выплатить ссуду. Чтобы снизить этот риск, кредиторы индексируют свои процентные ставки в соответствии с кредитоспособностью и кредитной историей заемщика.
Процентные ставки по ипотеке варьируются в зависимости от множества факторов, включая сумму аванса и самого кредитора. Однако кредитоспособность оказывает основное влияние на процентную ставку.
Заемщики с отличным кредитным рейтингом считаются кредиторами с низким уровнем риска. В результате эти заемщики получают низкие процентные ставки.
Напротив, заемщики с низким кредитным рейтингом более рискованны для кредиторов. Чтобы справиться с риском, кредиторы взимают с вас более высокие процентные ставки.
Что делать, если кредитору не заплатили
Если кредитор не получает погашение долга, у него есть определенные ресурсы для его взыскания.
Если долг обеспечен залогом, таким как ипотека или автокредит, который обеспечен домами и автомобилями соответственно, кредитор может попытаться вернуть это обеспечение.
В других случаях, когда долг необеспечен, кредитор может подать на должника в суд с целью взыскания заработной платы должника или обеспечения того, чтобы суд издал другой тип приказа о возмещении.
Частные кредиторы, которые не могут вернуть долг, могут потребовать его в своей налоговой декларации как краткосрочную потерю прироста капитала. Для этого они должны приложить значительные усилия, чтобы потребовать долг.
Кредиторы и дела о банкротстве
Если должник решает подать заявление о банкротстве, суд уведомляет кредитора о процессе. В некоторых случаях банкротства все несущественные активы должника продаются в счет погашения долгов. Конкурсный управляющий оплачивает долги в порядке очередности.
Налоговые долги и алименты часто становятся наивысшим приоритетом, наряду с уголовными санкциями, переплатой по федеральным пособиям и некоторыми другими долгами.
Необеспеченные ссуды, как и кредитные карты, имеют приоритет в последнюю очередь. Это дает кредиторам наименьшие шансы на взыскание средств с должников в ходе процедуры банкротства.
Типы
В целом кредиторов можно разделить на две категории: физических и реальных. Люди, которые ссужают деньги вашим друзьям или семье, являются личными кредиторами.
У реальных кредиторов, таких как банки или финансовые компании, есть юридические контракты, подписанные заемщиками. Это дает кредитору право требовать любые реальные активы должника, такие как недвижимость или автомобили, в случае невыплаты кредита.
Кредиторов также можно разделить на две категории: обеспеченные и необеспеченные. У обеспеченного кредитора есть залог или залог, который является частью или всеми активами компании, для обеспечения причитающегося ему долга.
Это может быть, например, ипотека, где имущество представляет собой обеспечение. Необеспеченный кредитор не взимает плату за активы компании.
Виды долга
Различие между приоритетным и субординированным долгом имеет решающее значение для кредиторов и инвесторов.
Приоритетный долг считается менее рискованным, чем субординированный долг. Это связано с тем, что он является первым в строке платежа после того, как средства платежа доступны.
Это означает, что процентная ставка по первому долгу ниже, чем по необеспеченному долгу.
Примеры
Примером кредитора являются сотрудники компании, которым причитается заработная плата и премии. Также правительство, которому причитаются налоги, и клиенты, которые внесли депозиты или другие авансовые платежи.
Предположим, что реальный кредитор, банк XYZ, обращается за ссудой. Если вы одобряете и ссужаете деньги, банк XYZ становится кредитором.
Физические лица и предприятия могут иметь одновременно несколько кредиторов по разным видам долгов.
Дополнительные примеры кредиторов, предоставляющих кредитные линии для получения денег или услуг, включают: коммунальные предприятия, клубы здоровья, телефонные компании и эмитенты кредитных карт.
Не все кредиторы считаются равными. Некоторые кредиторы считаются вышестоящими по отношению к другим или старшими, в то время как другие будут подчиняться.
Например, если Компания XYZ выпускает облигации, держатели облигаций становятся старшими кредиторами акционеров компании XYZ. Если компания XYZ позже обанкротится, держатели облигаций имеют право на погашение раньше акционеров.
Ссылки
- Инвестопедия (2018). Должник. Взято с сайта investopedia.com.
- Бухгалтерский коуч (2018). В чем разница между должником и кредитором? Взято с: accountcoach.com.
- Инвестопедия (2018). Кредитор. Взято с сайта investopedia.com.
- Бухгалтерский коуч (2018). Что такое кредитор? Взято с: accountcoach.com.
- Википедия, бесплатная энциклопедия (2018). Кредитор. Взято с: en.wikipedia.org.
- Инвестиционные ответы (2018). Кредитор. Взято с сайта investinganswers.com.